隨著市場(chǎng)的不穩(wěn)定，股市波動(dòng)的加劇，全球經(jīng)濟(jì)增長不確定性的突然增加，越來越多的中國富人求助于離岸信托基金來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
這些富豪大多是擁有上市公司的企業(yè)家。比如，2018年最后一天，融創(chuàng)中國董事長孫宏斌將市值45億美元的融創(chuàng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓給南達(dá)科他州的離岸信托3354孫氏家族信托；劉持有15.5%的股份，也是通過離岸信托持有；馬云持有的阿里股份中，只有0.2%由個(gè)人持有，其余由離岸家族信托、海外慈善基金會(huì)和開曼控股持有。
據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，已有10位中國億萬富翁的近千億資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至離岸家族信托。
離岸信托，簡單來說就是一個(gè)有錢人把自己的股份(無論是a股、港股還是美股)和國內(nèi)的房產(chǎn)裝入一個(gè)離岸信托公司。在裝貨的那一刻，股份和房產(chǎn)的所有權(quán)已經(jīng)不屬于那個(gè)富人，而是屬于一個(gè)離岸信托。離岸信托具有很強(qiáng)的保護(hù)功能，可以在個(gè)人資產(chǎn)和信托資產(chǎn)之間設(shè)置一道屏障，而且無論在國內(nèi)發(fā)生什么，都不會(huì)影響離岸信托中的資產(chǎn)。
信托本身不與富人爭奪財(cái)產(chǎn)，所以富人仍然有能力控制信托，分配信托產(chǎn)生的權(quán)益，使受益人的利益得到更多的保護(hù)。
目前我國還沒有離岸信托的相關(guān)法律法規(guī)，我國也沒有加入《海牙信托公約》。信托的權(quán)益如何處理，沒有規(guī)定。因此，一旦發(fā)起離岸信托的富豪在中國卷入民事和刑事訴訟，法院無法從信托中拿走一分錢作為罰款或賠償。
重點(diǎn)是“保”字。當(dāng)然，保護(hù)的含義是比較寬泛的。
第一，資產(chǎn)隔離，因?yàn)樾磐惺且环N獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，可以避免因婚姻問題造成家庭財(cái)產(chǎn)的分割。比如龍湖集團(tuán)董事長吳亞軍離婚案就是最好的例子。在龍湖地產(chǎn)上市之前，她和當(dāng)時(shí)的丈夫蔡奎成立了家族信托，兩人都以各自的家族信托持有上市公司的股份。即使后來他們離婚了，也不會(huì)影響公司運(yùn)營和財(cái)產(chǎn)分割。
二是財(cái)產(chǎn)繼承。隨著企業(yè)的發(fā)展，資產(chǎn)的積累，老板們會(huì)考慮財(cái)富的傳承。信托本身就是一種理財(cái)方式，委托人也可以將其財(cái)產(chǎn)委托給受益人，為受托人進(jìn)行管理和分配，防止受益人揮霍。而離岸信托是私人的，國外或相關(guān)地區(qū)的信托法律比較成熟，可以滿足富人的財(cái)富管理和傳承需求。
第三，財(cái)產(chǎn)保護(hù)，也就是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，因?yàn)樾磐匈Y產(chǎn)設(shè)立后，會(huì)與個(gè)人財(cái)產(chǎn)分離，是獨(dú)立運(yùn)作的資產(chǎn)。他們不能被清償或清算，老板們會(huì)特別注意這一點(diǎn)。
因?yàn)榻陙恚髽I(yè)因債務(wù)危機(jī)、股權(quán)質(zhì)押、經(jīng)營不善而退市或倒閉的案例很多。以上市公司為例。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)，a股3000多家上市公司中，負(fù)債率超過60%的公司有600多家，甚至有10多家上市公司早已資不抵債。
一旦發(fā)生債務(wù)糾紛或破產(chǎn)，所有的錢、房產(chǎn)、股票、基金等。在銀行的企業(yè)將被查封和凍結(jié)。在這種情況下，如果有離岸家族信托，個(gè)人不會(huì)因?yàn)楣酒飘a(chǎn)而破產(chǎn)，所以越來越多的富人求助于離岸家族信托基金來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
此外，還可能涉及稅務(wù)問題。比如小米上市后，雷軍將所有股份委托給方舟信托，受益人是雷軍及其家人。本來雷軍持有的股份如果分紅就要在內(nèi)地交稅，但現(xiàn)在雷軍不是唯一的受益者。如果其他受益人不是中國大陸的納稅居民，情況會(huì)有所不同。
離岸信托扮演著重要的角色。信托本身就是一種資產(chǎn)托管方式。無論窮人還是富人，都會(huì)有死去的一天。資產(chǎn)繼承是人生中必不可少的一課。離岸信托不僅僅是工具，更承載著家族未來的希望！
